Welke kosten gaan gepaard met een lening ?

De notariskosten voor een aankoop omvatten de registratierechten, erelonen van de notaris en de aktekosten.
Bij de leningsakte zullen bij de notaris eveneens de kosten voor de hypoteekbewaarder en de erelonen van de notaris dienen voorzien te worden. Ook hier zijn aktekosten verschuldigd.
Afhankelijk van de financiële instelling dienen er eveneens dossierkosten en/of schattingskosten voorzien te worden.
Bij een herfinanciering dient men rekening te houden met een wederbeleggingsvergoeding voor de over te nemen lening, alsook met handlichtingskosten.
Voor een nieuwbouw rekent men de registratie- en notariskosten op het grondgedeelte, en de BTW op de bouwwerken. Voor "sleutel op de deur" zullen de erelonen van de notaris eveneens op een gedeelte van de bouwkosten berekend worden.

Bestaat er een verschil tussen een lening en een krediet ?

Bij een lening ontvangt u één keer een som geld om bijvoorbeeld een belangrijke aankoop te doen. U betaalt dat bedrag terug zoals u met de bank bent overeengekomen. Na volledige terugbetaling van het kapitaal en van de interesten is de lening ten einde. Voor nieuwe leningen bent u verplicht om bij de bank een nieuw dossier te laten openen en bij de notaris opnieuw een hypotheekakte te laten opmaken.
Een krediet is 'heropneembaar'. Dat wil zeggen dat u een bedrag dat u al hebt terugbetaald aan de bank opnieuw kan opnemen en opnieuw afbetalen met bijkomende interest. Het dossier van de bank, alle borgstellingen en ook de hypotheekakte, blijven gedurende langere termijn beschikbaar voor nieuwe projecten.
De aktekosten van een krediet zijn iets hoger dan de aktekosten van een lening, maar het krediet biedt meer flexibiliteit naar de toekomst. Als u van plan bent om in één dossier regelmatig opnieuw geld op te nemen, is het krediet interessanter dan de lening. Als u dat niet van plan bent, dan kan een lening een geschikte oplossing zijn.

Hypothecair mandaat

Hoeveel kunt u lenen op hypothecaire inschrijving als u optimaal gebruik wilt kunnen maken van de nieuwe woonfiscaliteit ? Kunt u dan inderdaad de rest lenen via een hypothecair mandaat dat u minder zal kosten ?

Als u een krediet afsluit dat u recht geeft op de nieuwe aftrek eigen/enige woning, kunt u het deel van het krediet gewaarborgd door een hypothecaire inschrijving afstemmen op de jaarlijkse fiscale aftrek. De rest laat u waarborgen via mandaat. Dit is ook nu nog steeds besparend.

De bank die het krediet verstrekt neemt genoegen met een volmacht om te komen tot een hypothecaire inschrijving. M.a.w., jij als klant geeft een volmacht of mandaat aan de bank om op gelijk welk ogenblik over te gaan tot een bezwaring van het onroerend goed via een hypothecaire inschrijving. De bank zal daartoe slechts overgaan wanneer je als klant je verplichtingen tot het betalen van je lening niet zou nakomen. Dit mandaat wordt eveneens via een notaris vastgelegd in een notariële akte.

Autolening of cash betalen?

Met de huidige lage rentevoeten voor autoleningen is het interessant om voor een wagen te lenen, zelfs als u de wagen cash zou kunnen betalen. Bovendien zijn ook de interesten van de autolening voor het beroepsgebruik aftrekbaar als beroepskosten, waardoor uw voordeel nog groter wordt.

SMS Cash

Test-Aankoop noemt de barnumreclame van de kredietmakelaar SMS Cash bedrieglijk en onwettig.
,,Geld nodig? Sms Cash naar 3681'', ,,Cash in 24 uur''. Het zijn maar enkele van de slogans waarmee SMS Cash via televisiespotjes en reclamepanelen probeert consumentenkrediet te slijten.

De campagne schoot Test-Aankoop in het verkeerde keelgat. De slogans vormen een inbreuk op de wet op het consumentenkrediet, zegt het. Artikel 6 van die wet verbiedt bijvoorbeeld reclame die consumenten met een zware schuldenlast aanmoedigt om een beroep te doen op krediet, evenals reclame die ten onrechte wijst op het gemak en de snelheid waarmee men het krediet verkrijgt. Bovendien kan SMS Cash zijn belofte van ,,cash in 24 uur'' niet waarmaken: de opening van een kredietlijn duurt tien dagen.

Test-Aankoop klaagt ook aan dat SMS Cash nergens duidelijk meldt om welke kredietvorm het gaat, zoals wettelijk verplicht is. SMS Cash leeft ook de wet niet na in verband met vermelding van de debetrente en de kosten.

Achter SMS Cash zit de bvba RVA, een kredietmakelaar in Luik. De eigenlijke kredietverlener is Fidexis, dat voor 51 procent in handen is van Dexia. In een reactie zegt Fidexis dat het de kredieten alleen toelevert. 90 procent van de aanvragen die via SMS Cash binnenkomen, wordt overigens na een ,,erg strenge'' screening geweigerd wegens insolventie of overmatige schuldenlast, zegt Fidexis.

SMS Cash zegt dat het volledig volgens de wet handelt. ,,We gebruiken het internet, sms en de gsm als communicatiemiddel, maar we verkopen geen kredieten per gsm'', zegt Jean-François Desmarais van SMS Cash. Hij geeft toe dat de campagne ,,agressief'' is, maar onderstreept dat alle kredietaanvragen degelijk onderzocht worden en dat geen krediet wordt toegestaan aan mensen van wie duidelijk is dat ze het niet kunnen terugbetalen.

Fiscale aftrek voor energiezuinige investeringen: hoe te werk gaan?

Bij de aangifte van de inkomstenbelastingen voeg je het origineel of een voor eensluidend verklaard afschrift van de facturen en van het betalingsbewijs van de gefactureerde bedragen.

De factuur van de aannemer moet volgende elementen bevatten:

• vermelding van de woning waar de werken uitgevoerd werden
• volgende formule: "verklaring met toepassing van artikel 63 van het KB/WIB 92 betreffende de uitgevoerde werken die bedoeld zijn in artikel 145 van het Wetboek van de inkomstenbelastingen 1992"
• De lijst van de uitgevoerde werken
• Datum, naam en handtekening

Meer info?

Een antwoord op veelgestelde vragen over de fiscale aftrek vind je hier. Verder ook meer algemene info op http://www.energiesparen.be/subsidies/particulieren.php en op http://www.minfin.fgov.be/, de Federale Overheidsdienst (FOD) Financiën.

Fiscale aftrek voor energiezuinige investeringen welke werken?

De belastingvermindering bedraagt 40 % van de uitgaven voor:

• Vervanging van een oude stookketel
• Installatie van een zonneboiler
• Plaatsing van zonnecelpanelen
• Plaatsing van een warmtepomp of andere systemen voor geothermische energie-opwekking

• Plaatsing van thermostatische kranen of kamerthermostaat met tijdsinschakeling
• Plaatsing van hoogrendementsbeglazing
• Isolatie van daken
• Uitvoeren van een energieaudit van de woning

Fiscale aftrek voor energiezuinige investeringen: de voorwaarden

Per jaar kan je meerdere facturen indienen voor verschillende investeringen. Maar het voordeel dat je per jaar en per woning kan genieten wordt beperkt tot 620 euro bij nieuwbouw en 750 euro bij renovatie.

De ouderdom van de woning speelt geen rol.

De werken (met uitzondering van de energieaudit) dienen uitgevoerd te worden door een geregistreerd aannemer.

Vermindering mag gecombineerd worden met andere premies of subsidies

Fiscale premies voor energiezuinige investeringen

In Vlaanderen worden ook fiscale premies verleend voor energiezuinige investeringen zoals bijvoorbeeld isolatie, isolerende beglazing, hoogrendementketels, zonneboilers e.d.

Voor 8 categorieën van energiebesparende maatregelen, kan je van een belastingvermindering genieten van 40% van het bedrag van de werken die je hebt laten uitvoeren. Dit bedrag is beperkt tot 620 euro bij nieuwbouw en 750 euro bij renovatie voor werken uitgevoerd in 2005. Deze bedragen gelden voor de belastingsaangifte van aanslagjaar 2006 (inkomsten 2005)

Wat krijgt de fiscus van jou?

Onroerende voorheffing

• Naast de belasting op onroerend goed, is er ook sprake van onroerende voorheffing. Hierbij gaat het om een bepaald percentage van je geïndexeerde KI (schommelend tussen 30 en 50 %), dat je elk jaar opnieuw verschuldigd bent. Dat bedrag wordt verdeeld onder de provincie, het gewest en de gemeente.
• In bepaalde gevallen kan een vermindering van onroerende voorheffing worden verleend door het Vlaamse Gewest:
  • Een vermindering van 25% van de onroerende voorheffing voor de woning die door de belastingplichtige volledig betrokken wordt. Dit op voorwaarde dat het totaal kadastraal inkomen van al zijn onroerende goederen die in het Vlaamse Gewest liggen, niet meer dan 745 euro bedraagt. Op aanvraag wordt deze vermindering van 25% op 50% gebracht, voor een periode van 5 jaar. Dit kan enkel wanneer het een woning betreft die de belastingplichtige heeft doen bouwen of die hij nieuwgebouwd heeft aangekocht, zonder een in de desbetreffende wetgeving bepaalde bouw- of aankooppremie te hebben genoten.
  • Een vermindering van de onroerende voorheffing, met vaste opklimmende bedragen in functie van het aantal kinderen dat in aanmerking komt voor kinderbijslag.
  • Een vermindering van de onroerende voorheffing per gehandicapte persoon die geen kind is, maar die wel zijn woonplaats heeft in de woning

Wat krijgt de fiscus van jou?

Onroerende voorheffing

• Naast de belasting op onroerend goed, is er ook sprake van onroerende voorheffing. Hierbij gaat het om een bepaald percentage van je geïndexeerde KI (schommelend tussen 30 en 50 %), dat je elk jaar opnieuw verschuldigd bent. Dat bedrag wordt verdeeld onder de provincie, het gewest en de gemeente.
• In bepaalde gevallen kan een vermindering van onroerende voorheffing worden verleend door het Vlaamse Gewest:
  • Een vermindering van 25% van de onroerende voorheffing voor de woning die door de belastingplichtige volledig betrokken wordt. Dit op voorwaarde dat het totaal kadastraal inkomen van al zijn onroerende goederen die in het Vlaamse Gewest liggen, niet meer dan 745 euro bedraagt. Op aanvraag wordt deze vermindering van 25% op 50% gebracht, voor een periode van 5 jaar. Dit kan enkel wanneer het een woning betreft die de belastingplichtige heeft doen bouwen of die hij nieuwgebouwd heeft aangekocht, zonder een in de desbetreffende wetgeving bepaalde bouw- of aankooppremie te hebben genoten.
  • Een vermindering van de onroerende voorheffing, met vaste opklimmende bedragen in functie van het aantal kinderen dat in aanmerking komt voor kinderbijslag.
  • Een vermindering van de onroerende voorheffing per gehandicapte persoon die geen kind is, maar die wel zijn woonplaats heeft in de woning

Fiscale premies voor energiezuinige investeringen

In Vlaanderen worden ook fiscale premies verleend voor energiezuinige investeringen zoals bijvoorbeeld isolatie, isolerende beglazing, hoogrendementketels, zonneboilers e.d.

Wat krijgt de fiscus van jou?

Belasting op onroerend goed
Als eigenaar van een woning heb je 'onroerende inkomsten' en daar moeten - in principe - extra belastingen op betaald worden. Voor de meeste bouwers valt die belasting op onroerend goed echter weg. Dit omdat je de intresten van je hypothecaire lening van dat KI mag aftrekken en die intresten liggen meestal hoger dan het KI.

Fiscale premies voor energiezuinige investeringen

In Vlaanderen worden ook fiscale premies verleend voor energiezuinige investeringen zoals bijvoorbeeld isolatie, isolerende beglazing, hoogrendementketels, zonneboilers e.d.

Wat krijgt de fiscus van jou?

Als eigenaar van een onroerend goed moet je belasting betalen aan de staat. Hoeveel die belasting bedraagt is in grote mate afhankelijk van je kadastraal inkomen.

Kadastraal inkomen

• In theorie moet je de ingebruikneming van een nieuwbouwwoning binnen de dertig dagen melden bij het kadaster van je gemeente. In de praktijk wordt het kadaster automatisch op de hoogte gebracht door de gemeenteadministratie.
• Dit inkomen komt in principe overeen met het netto bedrag dat je zou innen wanneer je je woning gedurende één jaar verhuurde. Je moet er wel rekening mee houden dat men hiervoor nog steeds de huurwaarden van 1975 als basis hanteert en dat het kadastraal inkomen jaarlijks geïndexeerd wordt (36,04 % voor inkomstenjaar 2004).
• Het KI heeft heel wat fiscale consequenties: aan de hand daarvan worden de belasting op onroerend goed (personenbelasting) en onroerende voorheffing berekend.

Wanneer wordt een herfinanciering interessant?

Als u uw oude hypotheeklening wenst te vervangen, mag u zich niet alleen laten leiden door het verschil in rente. Er zijn nog een aantal andere factoren die een belangrijke impact kunnen hebben op de berekening. Zo kan een klein renteverschil toch een herfinanciering rechtvaardigen wanneer de looptijd van de hypotheeklening nog voldoende lang is. We moeten daarnaast ook rekening houden met de kosten die een herfinanciering met zich meebrengt. Voor deze kosten hoeft u niet noodzakelijk over liquide middelen te beschikken, ze kunnen - indien u dat wenst - worden opgenomen in de berekening van de overname.

• De belangrijkste kost is de wederbeleggingsvergoeding; een soort 'boete' die u dient te betalen voor het vervroegde terugbetalen van de lening en die over het algemeen drie maanden intrest op het nog uitstaande saldo vertegenwoordigt.
• De handlichtingskosten en de hypothecaire aktekosten: de kosten die door de notaris worden geheven om achtereenvolgens de oude hypothecaire inschrijving te schrappen en vervolgens de kosten voor een nieuwe hypotheek.
• De erelonen van de notaris.
• De dossier- en schattingskosten: aangezien u een nieuwe kredietaanvraag indient, heeft de bank het recht u dossierkosten aan te rekenen. Ze kan ook een nieuwe schatting van de woning vragen met schattingskosten tot gevolg.