Wie kan geldig hypothekeren?

De lener moet

- eigenaar zijn van het te hypothekeren goed.
- recht van vruchtgebruik
- recht van erfpacht maar op voorwaarde dat de pacht betaald wordt
- recht van opstal

De hypotheek wordt hoogstens voor de duur van de rechten toegestaan:

- erfpacht: 27 jaar tot 99 jaar
- opstal: maximaal 50 jaar

Onroerende goederen in een schenking of verdeling-schenking zijn minder zeker omdat het eigendomsrecht kan ingetrokken worden.

De Hypotheek

Een hypotheek is een zakelijk recht op onroerende goederen tot waarborg van een verbintenis zonder dat de hypotheekgever zijn eigendomsrecht verliest. Ze is ondeelbaar en volgt de goederen ongeacht aan wie de goederen worden overgedragen.

Soorten hypotheek:

- De bedongen hypotheek : een overeenkomst tussen lener en financier
- De wettelijke hypotheek : eenzijdige vanwege de overheid gevestigd tot waarborg van rechten en schulden jegens de hypotheekgever
- De testamentaire hypotheek : tot waarborg van de uitveoring van een testament gevestigd om zodoende een onrechtmatige bestemming van het goed te verhinderen.

Kenmerken:

- is een zakelijk recht, een onderdeel van het eigendomsrecht met er aan gekoppeld een voorkeurrecht en een volgrecht
- is tegen iedereen inroepbaar
- is een onroerend recht omdat alleen onroerende goederen vatbaar zijn voor hypothekering
- is een bijkomend recht met als enig doel het waarborgen van een schuld
- is een ondeelbaar recht waarbij het geheel van het gehypothekeerde goed het geheel van de schuld waarborgt.

Kredieten met gemengd doel

Kredieten met een gemengd doel zijn kredieten bedoeld wanneer het gaat om een doel dat niet uitsluitend privé is. Een investering wordt als beroepsmatig beschouwd als ze wordt aangegaan in het kader van de eigen beroepsactiviteit.

De eigen beroepsactiviteit bevat dat indien een kapper een huis koopt om te verhuren, dat louter privé is.

Voor wat mag men een woonkrediet aangaan?

Men mag een woonkrediet aangaan in de volgende gevallen:

- enkel natuurlijke personen kunnen een hypothecaire lening aangaan
- voor de aankoop of het behoud van een onroerend goed
- uitsluitend bestemd voor privé-gebruik

- de terugbetaling van hypotheekschulden
- aankoop van een onroerend goed in het buitenland indien als waarborg een in België gelegen onroerend goed gegeven wordt

De Kredietakte

Een woonkrediet is geen op zich alleen staand product. Het behelst nog tal van andere zaken, waaronder de meest belangrijke een schuldsaldoverzekering en de fiscale voordelen.

Het woonkrediet als krediet dient om het bedrag nodig voor het aankopen van een goed, te laten financieren en dit bedrag - met interest - terug te betalen de financiële instelling die het initële bedrag ter beschikking heeft gesteld. Het gaat hier meestal om grote bedragen, zodat het bedrag terugbetaald wordt in schiven, dat zijn betalingstermijnen verspreid over meerdere jaren waarin de koper - ontlener zijn geleende bedrag met interesten terugbetaalt. De rentevoeten hangen af van de gekozen formule, de financiële situatie, de klantrelatie met de financiële instelling en de termijn.

Om de risico's in te dekken om een zo'n grote schuld op zo'n lange termijn te spreiden, moet men zich beroepen op verzekeringen. Deze verzekeringen zullen tussenkomen indien de ontlener overlijdt vooraleer hij zijn schulden heeft kunnen aflossen.

Om de aankoop van woningen te stimuleren, heeft de Belgische Staat een ingewikkeld systeem van fiscale voordelen uitgewerkt om het kapitaal en interesten in te brengen in de belastingen en gedeeltelijk terug te krijgen.

Overlijdensdekking tijdens het compromis

Iemand koopt een goed. Hij tekent een compromis. Komt de persoon te overlijden, dan kunnen zijn erfgenamen de koop niet teniet doen. Zij zijn gedwongen de koop te laten geschieden.

In de levensverzekering kan men wel een optie nemen die in zulke gevallen voor een oplossing voorziet: een tijdelijke overlijdensdekking met alleen risico 'overlijden'.

Compromis

Een compromis of soms ook een voorlopige overeenkomst genoemd, is bindend en definitief voor beide partijen. Voorlopig duidt dan enkel dat het compromis nog moet worden bekrachtigd door een notariële akte.

In een compromis moeten staan:
prijs, eventuele erfdienstbaarheden, eventuele beperkingen op het gebruik van het goed, datum van inbeschikbaarstelling, het eventuele huurcontract waaronder het goed verhuurd is, inboedel, kosten ten laste van de koper etc.

Na het tekenen van de compromis mogen er maar 4 maanden vooraleer de notariële akte wordt getekend. De verkoper kan het huis niet meer herroepen, zelfs niet bij overmacht. Dit wil zeggen dat indien het huis afbrandt, hij het in dezelfde staat moet heropbouwen.

De Koopbelofte

Een koopbelofte kent dezelfde principes als een optie, met dien verstande dat de kanidaat-koper zich er toe verbindt om de verkoper op de hoogte te stellen door middel van een aangetekende zending indien hij afziet van een aankoop. Indien hij dit nalaat, wordt de aankoop definitief op de vervaldag van de koopbelofte.

De Optie

De verkoper verbindt zich eenzijdig ertoe om aan de kandidaat-koper gedurende een bepaalde periode een recht van voorverkoop te geven tegen een afgesproken prijs en ondertussen het goed niet te verkopen aan iemand anders. Als de kandidaat uiteindelijk beslist om het goed te kopen, brengt hij de koper binnen de termijn schriftelijk op de hoogt, dit is het lichten van een optie. Wil de kandidaat het goed niet kopen, doet hij niets en zal de verkoper na de periode het goed terug te koop aanbieden.

Na de lichting van de optie moet de notariële akte en de registratie binnen de vier maanden volgen.

In de optie moeten de prijs, betalingstermijn, ingenottreding en dergelijke reeds specifiek vermeld staan, immers wordt de verkoopsovereenkomst automatisch uitegvoerd bij het lichten van de optie.

Voltooiingswaarborg

De voltooiingswaarborg is een som geld die de aannemer bij de bouw of verbouwing moet opzij zetten. Dit bedrag is te vergelijken met een huurwaarborg. Indien de werken worden stopgezet vooraleer het huis of de verbouwingen af zijn, kan de rechter beslissen deze waarborg uit te keren aan de kopers en deze kunnen zo hun werken afwerken.

Indien er geen aanspraak gemaakt wordt op de voltooiingswaarborg, kan de erkende aannemer de helft terugkrijgen bij de voorlopige oplevering en de andere helft bij de definitieve oplevering.

Deze waarborg bedraagt voor een erkende aannemer 5 % van de totale bouwprijs. Deze som dinet gestort te worden bij de Deposito- En Consignatekas op een geblokkeerde rekening.

Verplichte clausules in het contract voor de Wet Breyne

Bouwvergunning

In het contract moet worden vermeld dat er een bouwvergunning is, welke datum en onder welke voorwaarden ze uitegvaardigd is, of een opschortende voorwaarde over het verkrijgen van een vergunning.

Prijs

De totale prijs van alle werkzaamheden die nodig zijn om het huis bewoonbaar te maken, moet vermeld staan.

Betalingsvoorwaarden

Belangrijk voor het betalen in schijven.

Financiering

Het contract stipuleert hoe de koper de woning zal financieren: door eigen kapitaal ofwel door een hypothecaire lening. In het geval van het laatste moet het contract een opschortende voorwaarde bevatten over het verkrijgen van de lening.

Planning van de werken

De aanvangsdatum en de duur van de werken moeten vermeld staan. De aannemer zet er ook in welk bedrag hij zal moeten betalen indien de werken niet afgeleverd worden tijdig, dit stemt tenminste overeen met de huur die men njormaal betaalt voor eenzelfde woning.

Voltooiingswaarborg

Het contract moet letterlijk de wet Breyne citeren.

Bestek

Als bijlage moetend e kostenraming en het bestek bijgevoegd zijn.

Na ondertekening

De notaris is verplicht na ondertekening van het contract in de akte uitdrukkelijk te vermelden dat alle verplichtingen voor de wet Breyne zijn opgenomen en de aannemer voor de waarborg heeft gezorgd. De notaris is bij nalatigheid persoonlijk aansprakelijk.

De Wet Breyne

De wet Breyne bestaat sinds 1971 en werd gedeeltelijk hezien in 1993. In 1971 was het voornamelijk om de consument te beschermen tegen een mogelijk faillissement van de aannemer of bouwfirma. De bescherming werd uitgebreid in 1993.

De bescherming bestaat uit 2 zaken:

- Eigendomsoverdracht

Bij aankoop van een bouwgrond, een woning in aanbouw of bij een verbouwing van een bestaande woning wordt de koper reeds vanaf het ondertekenen van het contract juridisch de eigenaar.

- Voltooiingswaarborg

Als men de werkzaamheden vroegtijdig beeindigd, kan de rechter beslissen om de voltooiingswaarborg vrij te geven aan de koper. Deze waarborg heeft de aannemer reeds vooraf moeten regelen. Zodanig kan de koper worden schadeloos gesteld en de werken beeindigd worden.

Verdeling van de levensverzekering

Wanneer beide kredietnemers een inkomen hebben, wordt de levensverzekering doorgaans naar evenredigheid van de inkomsten genomen. Ingeval een van de partners komt te overlijden, zal de verzekeringsmaatschappoij het verzekerde kapitaal uitkeren in overeenstemming met de levensverzekering afgesloten op hoofd van de langslevende. Zo worden de lasten van de langstlevende partner evenredig lichter gemaakt.
De schuldsaldoverzekering met totale dekking garandeert de kredietnemers in geval van een vooroverlijden van een van hen de volledige terugbetaling van het woonkrediet zodat de langslevende partner verder niets meer hoeft af te betalen.

Reisbijstand

Vakantie in het buitenland: dat is even de routine achter u laten, nieuwe indrukken opdoen, avonturen beleven. Maar soms maakt u ook minder leuke dingen mee. U wordt ziek. U raakt met uw wagen betrokken in een ongeval. Uw portefeuille wordt gestolen. Gelukkig staan de medewerkers in de alarmcentrale van VAB-Reisbijstand dan 24u. op 24 voor u klaar. Eén telefoontje en zij schieten in actie om u zo snel mogelijk uit de nood te helpen, waar ter wereld u zich ook bevindt. Ze geven u raad, regelen de nodige hulp, ... En ondertussen kunt u rekenen op de meest complete waarborgen:

• Terugbetaling van medische kosten tot ? 250.000
• Vergoeding van nabehandelingskosten in België na een ongeval tot ? 6.200
• Gratis autopechverhelping in heel Europa (excl. Turkije)
• Gratis skiwaarborgen
• Bescherming tegen de gevolgen van uw vakantiepech in België

Maximale zekerheid op grote en kleine reizen
Van zodra de kinderen wat groter zijn, trekt men er wel eens apart op uit. Daarom zijn met de VAB-Reisbijstandspolis een heel jaar lang alle vakanties van al uw gezinsleden verzekerd. Of u nu alleen of met zijn allen op zonvakantie, short ski, citytrip of scoutskamp vertrekt, onze waarborgen reizen wereldwijd met u mee. Of u met het vliegtuig, de auto of te voet reist speelt geen enkele rol. En u hoeft ons ook niet op voorhand te verwittigen.

In het ziekenhuis houden wij u financieel gezond
Een ziekenhuisopname in het buitenland kan u duur te staan komen. Gelukkig dekt uw Jaarreispolis van VAB-Reisbijstand medische kosten in het buitenland tot ? 250.000. En onze service stopt niet bij terugbetalen. Wij regelen ook het vervelende paperassenwerk met het hospitaal. Ondertussen volgen onze eigen artsen uw toestand continu. Als zij het nodig achten wordt u meteen gerepatrieerd. Behandelingen in België na een ongeval in het buitenland worden tot ? 6.200 terugbetaald.

Autowaarborgen zonder grenzen
Slachtoffer geworden van de Italiaanse rijstijl? Even de afstand tussen tankstations in Zweden vergeten? De Europese collega?s van de VAB- wegenwachters komen u te hulp in heel Europa (excl. Turkije). Als de herstelling langer dan 1 dag duurt, vergoedt VAB-Reisbijstand uw hotelkosten en zendt indien nodig wisselstukken na. Bij diefstal of onherstelbare schade zorgen we voor de repatriëring van u en alle verzekerde inzittenden. Maar u kunt uw reis natuurlijk gewoon verder zetten dankzij de optie Vervangwagen.

Goeie sneeuw? Goeie skiwaarborgen
Een skivakantie houdt altijd meer risico in. Daarom zorgen de Jaarreispolissen van VAB-Reisbijstand gratis voor extra dekking als u richting sneeuw trekt. Dure hospitaalrekeningen, helikoptervluchten, ... ze zijn allemaal inbegrepen. Bovendien geniet u ook van speciale skiwaarborgen. Die omvatten onder meer terugbetaling van uw skipas, opsporing- en reddingskosten en nazorg in België.

Wij reizen mee tot bij u thuis
Problemen die op uw vakantie beginnen, zijn niet altijd voorbij als u thuis komt. Denk maar aan een gebroken been of een ernstige ziekte. Daarom voorziet VAB-Reisbijstand onder meer ook in kinderopvang, hulp in het huishouden en bijstand van een slotenmaker. Zelfs schade aan uw huis ten gevolge van een brand, een explosie, een storm of water zijn gedekt.

Belastingen berekenen

Normaal gezien probeer ik mijn belastingen te berekenen vooraleer ik alles indien. Vooral bij optimalisatie van de spreiding van de kapitaalsaflossing is zoiets handig.

TaxUp geeft je naar jaarlijkse gewoonte de mogelijkheid om gratis je belastingen online te berekenen. Handig, zo weet je meteen of je geld terugkrijgt van de fiscus of ... je belasting moet bijbetalen. De online berekening is volledig anoniem en gratis.

Altijd handig om te weten wat je fiscale situatie is vòòr je de belastingaanslag in de bus krijgt!

http://www.taxuppro.be/taxcalculator/taxcalculatornl.html

Bedragen en percentages bij bijkomende interestaftrek

Naast de voorwaarden van bijkomende intrestaftrek is ook het bedrag van deze aftrek een beslissende factor voor de aftrek. Het bedrag is aan beperkingen onderworpen: alleen het gedeelte van de intresten dat niet "gewoon" kan worden afgetrokken omdat ze meer bedragen dan het totaal van de onroerende inkomsten, komt in aanmerking.

Het bedrag van het krediet dat in aanmerking komt voor de bijkomende intrestaftrek (geïndexeerde bedragen voor een krediet afgesloten in 2005), is :

- voor geen kinderen ten laste op 1 januari na het jaar waarin het krediet is aangegaan, de nieuwbouw of aankoop met BTW bedraagt 62 200 EUR, voor renovatie 31 100 EUR.

- voor 1 kind ten laste , de nieuwbouw of aankoop met BTW bedraagt 65 310 EUR, voor renovatie 32 660 EUR.

- voor 2 kinderen ten laste , de nieuwbouw of aankoop met BTW bedraagt 68 420 EUR, voor renovatie 34 210 EUR.

- voor 3 kinderen ten laste , de nieuwbouw of aankoop met BTW bedraagt 74 640 EUR, voor renovatie 37 320 EUR.

- voor 4 of meer kinderen ten laste , de nieuwbouw of aankoop met BTW bedraagt 80 860 EUR, voor renovatie 40 430 EUR.

Tenslotte wordt de interest die nog overblijft na de twee vorige bewerkingen, gedurende 12 jaar afgetrokken (dit voordeel neemt af vanaf het zesde jaar).

Jaar Aftrekbaar deel
1 tot 5 80 %
6 70 %
7 60 %
8 50 %
9 40 %
10 30 %
11 20 %
12 10 %

Voorwaarden voor bijkomende interestaftrek

De bijkomende intrestaftrek is, naast de gewone intrestaftrek, nog een fiscaal voordeel van het woonkrediet. Er gelden wel een aantal voorwaarden:

- het moet gaan om een woonkrediet met effectieve hypothecaire inschrijving
- het woonkrediet moet een looptijd van minstens 10 jaar hebben
- het woonkrediet moet dienen om de bouw of aankoop van een nieuwe woning te financieren, of voor de uitvoering van renovatiewerken aan een bestaande woning
- de belastingplichtige mag maar één woning bezitten in België

voor renovatiewerken:

- moet de woning minstens 15 jaar oud zijn op het moment van de kredietaanvraag;
- moet de aannemer die de renovatiewerken uitvoert officieel geregistreerd zijn en rechtstreeks factureren aan de eindgebruiker
- moet de kostprijs van de vernieuwingswerken minstens ? 24 630 (BTW inbegrepen) bedragen

Fiscale voordelen bij een tweede woning

Wie in 2005 een lening aangaat om een tweede woning te kopen of te bouwen of om een woning te verbouwen voor hij nog woonkrediet aflost, komt in aanmerking voor volgende belastingverminderingen:

- Gewone en bijkomende interestaftrek
- Belastingsvermindering op de kapitaalsaflossingen

Gewone interestaftrek

De hoeveelheid van de intresten van een woonkrediet voor het kopen, bouwen of renoveren van onroerend goed die fiscaal aftrekbaar zijn, hangen af van alle onroerende inkomsten van de belastingplichtige :

- voor de eigen woning: het geïndexeerd kadastraal inkomen

- voor woningen verhuurd worden voor prive-doeleinden: geïndexeerd kadastraal inkomen x 1,40

- voor woningen die verhuurd worden voor professionele doeleinden: de ontvangen nettohuur

Fiscale voordelen bij de enige eigen woning

Wie in 2005 leent om zijn enige eigen woning waarvoor hij geen andere kredieten meer terugbetaalt, te kopen of te bouwen, komt in aanmerking voor nieuwe belastingvoordelen die op 1 januari 2005 van kracht worden:

Een eerste voordeel is dat vanaf 2005 men het kadastraal inkomen van de eigen woning niet meer in de belastingaangifte te vermelden. Dit onroerend inkomen is automatisch vrijgesteld.

Tevens mag men de kapitaalaflossingen en intresten van het woonkrediet dat men in 2005 afsluit voor de aankoop of de bouw van het huis, aftrekken. Het aftrekbaar bedrag bedraagt maximum 1 870 euro per belastingplichtige (bedragen 2005). Dit bedrag kan in de eerste 10 jaar (vanaf het jaar waarin u uw lening aanging) met 620 euro worden verhoogd, op voorwaarde dat men geen eigenaar wordt van een ander gebouw, en met 60 euro indien men ten minste drie kinderen ten laste hebt.

Hopsitalisatieverzekering

Eén op de drie gezinnen heeft jaarlijks te maken met een ziekenhuisopname. Een deel van de kosten voor geneeskundige verzorging moet men zelf betalen: het remgeld, de hogere honoraria en de extra kosten voor een eenpersoonskamer, het vervoer van en naar het ziekenhuis, de verblijfskosten om bij uw kind te overnachten, en dergelijke. Sommige hospitalisatieverzekeringen gaan verder en vergoeden meer: thuisbevallingen, rooming-in, donoren, palliatieve zorg in het ziekenhuis, alternatieve behandelingen, wiegendoodtests. Let ook als u een polis afsluit naar de voorwaarden voor de pre- en posthospitalisatieperiode.

Gemengde levensverzekering

De gemengde levensverzekering die gekoppeld is aan een woonkrediet waarborgt de terugbetaling van het geleende geld bij overlijden van de kredietnemer voor het einde van het contract en bij leven van de kredietnemer op de vervaldag van het contract.

De premies worden niet eenmalig betaald, het bedrag is daarvoor nogal hoog. Meestal worden de premies betaald jaarlijks aan het begin van elke periode, zoalng de lening loopt.